企业危害与内控方面存在的次要题目

1、不理解危害与内控系统的要求，大概基本不晓得危害与内控系统的意义与代价；

2、缺乏关于片面危害办理与内控系统及其技能与办法的理解；

3、缺乏严谨的危害与外部控制架构搭建历程，复杂将危害办理同等于制度建立；

4、危害辨认与评价才能缺失，次要依附团体的履历和对危害的了解展开办理事情，缺乏迷信的危害评价与控制办法；

5、无形式上的危害与内控系统文件，但形同虚设，缺乏内控系统的运转的活期的评价与优化，危害与内控系统并没有对企业运转发生正影响。

米乐危害与内控办理办理方案

1、危害与内控近况诊断：以公司战略计划为底子，借助米乐危害与内控缺陷诊断办法论，经过访谈、集会研讨、问卷观察、材料研讨等多种情势对危害与内控缺陷举行片面发掘，明白下一步的事情要点。

2、部分与岗亭职责系统梳理：基于公司的战略必要，对公司部分设置、岗亭设置举行片面梳理，明白各部分次要职责与各岗亭的次要职责。

3、基于战略的外部情况优化：依据后期战略计划解读及危害与内控近况诊断后果，联合公司以后办理近况举行外部情况要素优化。以《企业外部控制根本标准》及配套指引为引导，以战略计划为导向，从管理布局、构造架构、外部审计、人力资源政策和企业文明等角度提出整改发起。经过战略导向的外部情况的优化，在满意羁系单元指引要求的条件下，强化公司危害与内控系统的底子情况，为内控系统精良运转及优化奠基坚固的底子。

4、片面危害辨认、评价：经过普遍地搜集公司表里部危害初始信息，以及后期战略计划解读和危害与内控近况诊断后果，联合表里部危害辨认法、五大类危害辨认法等，从战略高度举行危害辨认；对辨认出的各种危害，从危害产生大概性、产生后大概影响水平举行定性和定量剖析，并经过危害评价问卷观察，举行危害评价；针对评价出的严重危害订定专项危害应对战略。

5、控制运动建立、制度与流程优化：以《企业外部控制配套指引》为实际底子，联合危害与内控近况诊断以及危害评价后果，综合运用构造计划控制、受权同意控制、片面预算控制、管帐控制体系、产业保全控制、人力资源控制、危害防备控制、外部陈诉控制、办理信息体系控制、外部审计控制等办法，对控制运动要素举行优化，以危害与内控为导向修订制度流程文档及控制尺度文档。

6、信息与相同机制建立与外部监视机制建立：联合后期危害与内控诊断后果，对公司信息与相同机制提出办理发起，包罗信息收罗、相同、信息体系、反作弊机制等；从一样平常监视、专项监视、缺陷跟踪、内控无效性评价等方面临公司的外部监视机制提出办理发起。

7、系统导入与运转测试：经过分步导入与实行危害与内控系统，渐渐将系统融入原有办理系统，而且经过运转测试，调解外部控制强度，确保系统顺遂实行落地。

米乐危害与内控办理征询办事内容

1、危害与内控诊断与评价

2、危害与内控办理系统建立

3、危害与外部控制手册体例（含流程）

4、风控文明系统建立